9 de Mayo de 2019
CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807 emite la Factura E001-904, de fecha de emisión es del 08/01/2018, afecta a retención del 3%, al cliente Electro centro SA, con 20129646099 por un importe total de s./ 750.00, el importe de la retención equivale a s./ 22.50, la diferencia es 727.50, realizar el registro del comprobante en el sistema.
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CUENTA |
DENOMINACIÓN | DEBE |
HABER |
|---|---|---|---|
| 601111 | MERCADERÍAS MANUFACTURADAS – COSTO | 635.59 | |
| 401111 | IGV-CUENTA PROPIA | 114.41 | |
| 421211 | EMITIDAS | 750.00 | |
| 201111 | COSTO | 635.59 | |
| 611111 | MERCADERÍA MANUFACTURADA | 635.59 | |
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POR EL REGISTRO DE LA COMPRA |
- Por el pago incluida la retención
| CUENTA | DENOMINACIÓN | DEBE | HABER |
|---|---|---|---|
| 421211 | EMITIDAS | 750.00 | |
| 101111 | CAJA EFECTIVO MN | 727.50 | |
| 401141 | IGV – RÉGIMEN DE RETENCIONES | 22.50 | |
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POR EL PAGO |
- Por la cancelación de la retención
| CUENTA | DENOMINACIÓN | DEBE | HABER |
|---|---|---|---|
| 401141 | IGV – RÉGIMEN DE RETENCIONES | 22.50 | |
| 101111 | CAJA EFECTIVO MN | 22.50 | |
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POR EL PAGO DE LA RETENCIÓN |
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